نبذة مختصرة : Despite the high level of state control, the sphere of international trade is attractive to malefactors and can be used to with-draw dirty money abroad, or invest it in the legal economy under the guise of honestly earned income. To successfully solve the problem of laundering the proceeds of crime in the course of foreign economic transactions, a systematic approach and scientific understanding of the empirically obtained results are required. The purpose of the article is to study the current trends in the laundering of proceeds from crime in the conduct of foreign economic activity and methods of counteraction.The paper considers the application of typological analysis in economics and other sciences. The author considers and systematizes typologies of legalization of monetary funds by means of price manipulations – by indicating the underestimated or overstated customs value of goods in the accompanying documentation, as well as by performing pseudo-export operations. The study concludes that the money laundering schemes have typical features, and the typological analysis can increase the effectiveness of the efforts of state bodies in the fight against illegal operations. The article defines the specificity of the analysis of financial monitoring objects, which is due to the high latency of deviant subjects and their activities, the large volume and heterogeneous nature of the information requiring analysis and interpretation, high requirements for professional knowledge and practical experience of expert analysts, as well as significant time costs for the analysis of each individual subject. ; Несмотря на высокий уровень контроля со стороны государства, сфера международной торговли является привлекательной для злоумышленников и может быть использована для вывода «грязных» денег за рубеж или инвестирования их в легальную экономику под видом честно заработанных доходов. Для успешного решения проблемы отмывания доходов, полученных преступным путем при совершении внешнеэкономических операций, требуется ...
Relation: https://upravlenie.guu.ru/jour/article/view/387/279; Анимица П.Е., Новикова Н.В. Ходус В.В. (2009). Типология как метод исследования социально-экономического развития регионов // Известия Уральского государственного экономического университета. Т. 23, № 1. С. 52–59.; Арон А. (1993). Демократия и тоталитаризм. М. 303 с.; Бекетнова Ю.М., Приказчикова Г.С., Приказчикова А.С. (2016). Модификация метода Анализа иерархий Т. Саати в целях совершенствования системы управления рисками Федеральной таможенной службы // Вестник Российской таможенной академии. № 3 (36). С. 128–136.; Бутс Б., Дробышевский С., Кочеткова О., Мальгинов Г., Петров В., Федоров Г., Хехт А., Шеховцов А., Юдин А. (2002). Типология российских регионов / Российско-Канадский консорциум по вопросам прикладных экономических исследований. Москва. С. 495.; Гэлбрейт Д. (2009). Новое индустриальное общество. М. 336 с.; Дюркгейм Э. (1990). О разделении общественного труда. Метод социологии. М. 574 с.; Маркс К., Энгельс Ф. (1996). Письма о капитале. М. 746 с.; Ивин А.А. (2004). Философия. Энциклопедический словарь. М.: Гардарики. С. 1072.; Михнева С.Г., Рыжкова Ю.А., Петрухина Е.О. (2013). Типология неформального сектора экономики // Известия высших учебных заведений. Поволжский регион. Общественные науки. № 4 (28). С. 227–238.; Парсонс Т. (1993). Понятие общества: компоненты и их взаимоотношения // TESIS. T. I, Вып. 2. С. 94–122.; Приказчикова А.С., Приказчикова Г.С., Крылов Г.О., Бекетнова Ю.М. (2017). Методика выявления схем легализации преступных доходов с использованием внешнеторговых операций // Вестник Российской таможенной академии. Вып. 2 (39). С. 10–15.; Ритцер Дж. Современные социологические теории. СПб., 2002. 688 с.; Сен-Симон А., Конт О. (2011). Катехизис промышленников. Катехизис промышленников или система позитивной политики. М. 176 с.; Akimova O.V. (2015). The use of typological research in the system of internal financial monitoring // Economic Herald of the Donbas. V. 42. No. 4. Pp. 93–99.; Hofstede G. (2010). Cultures and organizations: software of the mind // McGraw-Hill Education. 576 P. https://doi.org/10.1108/13685201211194745; Irwin A., Choo K.-K. R., Liu L. (2011). An analysis of money laundering and terrorism financing typologies // Journal of Money Laundering Control. No. 15 (1). Pp. 85–111. https://doi.org/10.1108/13685201211194745.; https://upravlenie.guu.ru/jour/article/view/387
Rights: Authors who publish with this journal agree to the following terms:Authors retain copyright and grant the journal right of first publication with the work simultaneously licensed under a Creative Commons Attribution License that allows others to share the work with an acknowledgement of the work's authorship and initial publication in this journal.Authors retain unrestricted copyright and all publishing rights.Authors are able to enter into separate, additional contractual arrangements for the non-exclusive distribution of the journal's published version of the work (e.g., post it to an institutional repository or publish it in a book), with an acknowledgement of its initial publication in this journal.Authors are permitted and encouraged to post their work online (e.g., in institutional repositories or on their website) prior to and during the submission process, as it can lead to productive exchanges, as well as earlier and greater citation of published work (See The Effect of Open Access). ; Авторы, публикующие в данном журнале, соглашаются со следующим:Авторы сохраняют за собой авторские права на работу и предоставляют журналу право первой публикации работы на условиях лицензии Creative Commons Attribution License, которая позволяет другим распространять данную работу с обязательным сохранением ссылок на авторов оригинальной работы и оригинальную публикацию в этом журнале.Авторы сохраняют право заключать отдельные контрактные договорённости, касающиеся не-эксклюзивного распространения версии работы в опубликованном здесь виде (например, размещение ее в институтском хранилище, публикацию в книге), со ссылкой на ее оригинальную публикацию в этом журнале.Авторы имеют право размещать их работу в сети Интернет (например в институтском хранилище или персональном сайте) до и во время процесса рассмотрения ее данным журналом, так как это может привести к продуктивному обсуждению и большему количеству ссылок на данную работу (См. The Effect of Open Access).
Processing Request
No Comments.