Malverzacije i prijevare kriptovalutama i njihovi učinci na javne prihode

Prijevare koje uključuju kriptovalute razvile su se u rastuću globalnu zabrinutost, a brojne vlade informiraju o povećanju učestalosti prijevara s kriptovalutama i gubitaka nastalih kao rezultat tih prijevara. Posljednjih godina postoji rastući trend prema korištenju kriptovalute kao dijela kriminalnih aktivnosti i za pranje novca stečenog kriminalnim aktivnostima. To uključuje i korištenje kriptovalute kao sredstva plaćanja i korištenje same kriptovalute. Tijekom posljednjih nekoliko godina, kao rezultat ovog trenda, kriminalci su također postali sofisticiraniji pri upotrebi kriptovaluta. Osim što kriptovalute koriste za prikrivanje tijeka novca u sve kompliciranijim shemama pranja novca, kriminalci sve više koriste kriptovalute kao sredstvo plaćanja ili kao valutu u svrhu prijevare ulaganja. Do sada je dokumentiran relativno mali broj slučajeva u kojima su virtualne valute korištene za kupnju artikala ili plaćanje usluga povezanih s terorističkim organizacijama. Izraz "nezakonito korištenje kriptovaluta" više se prvenstveno ne odnosi na aktivnosti povezane s kibernetičkim kriminalom; nego se sada odnosi na sve vrste kriminalnih aktivnosti koje zahtijevaju prijenos novčane vrijednosti. Ova promjena u terminologiji nastala je zbog činjenice da nezakonita uporaba kriptovaluta više nije prvenstveno ograničena na aktivnosti povezane s kibernetičkim kriminalom. S druge strane, teško je točno procijeniti opseg i udio nezakonite uporabe kriptovaluta u sklopu kriminalnih aktivnosti. To je zato što je uporaba kriptovaluta u ilegalnim aktivnostima relativno nova pojava. Kriminalci i kriminalne mreže uključene u teški i organizirani kriminal i dalje pridaju značajnu važnost korištenju tradicionalnog fiat novca i transakcija, uz iskorištavanje novonastalih prilika za prijenos vrijednosti. ; Fraud involving cryptocurrencies has developed into a growing global concern, with numerous governments reporting an increase in the incidence of cryptocurrency fraud and losses incurred as a result of these frauds. In recent years, ...